16.09.2013 15:15:47 CET

FIEBM RFS 2013 : Financière et Immobilière de l'Etang de Berre et de la Méditerranée :

FINANCIERE ET IMMOBILIERE DE L'ETANG DE BERRE ET DE LA MEDITERRANEE

AVENUE DRAIO DE LA MAR

13620 CARRY LE ROUET

RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2013

                                            Brut    Amortiss.       Net au       Net au  
                                                     provisions 30/06/201330/06/2012
 CAPITAL SOUSCRIT NON APPELE 0000
                                                                                   
 * ACTIF  IMMOBILISE                                                               
   Immobil. incorporelles                                                          
 Fonds commercial            278 9820278 982278 982
 Autres immob.incorp/av. acpt29 20326 4982 7053 968
                                                                                   
   Immobil. corporelles                                                            
 Terrains                    2 492 11102 492 1112 492 111
 Constructions               9 520 2396 352 1293 168 1103 176 834
 Inst.techn.mat.et out.indust1 610 5841 534 00076 58468 540
 Autres immobilisations corp.177 743165 27612 46713 625
 Immob. en cours / av. acptes0000
                                                                                   
   Immobil. financières                                                            
 Participations & créances ra205 3840205 384205 384
 Autres titres immobilisés   0000
 Prêts                       0000
 Autres immobilisations finan0000
                         Total 14 314 2468 077 9036 236 3436 239 444
                                                                                   
 * ACTIF  CIRCULANT                                                                
   Stocks                                                                          
 Matières premières, approvis0000
 En cours de product. de bien0000
 En cours de product. de serv0000
 Produits interméd. et finis 6 69206 6926 692
 Marchandises                0000
                                                                                   
   Créances                                                                        
 Clients et comptes rattachés0004 981
 Fournisseurs débiteurs      117301 17314420
 Personnel                   90009001 300
 Etat impôts sur bénéfices   29 642029 64215 145
 Etat taxes sur chif.affair. 29 350029 35044 850
 Autres créances             26 527026 527-29 335
                                                                                   
   Divers                                                                          
 Avances & acptes versés s/co0000
 Valeurs mobilières de placem1 241 471142 3401 099 1311 563 122
 Disponibilités              16 689016 68928 048
                                                                                   
 Charges constatées d'avance 4 68504 6859 764
                         Total 1 357 129142 3401 214 7891 658 987
                                                                                   
 * COMPTES DE REGULARISATION                                                       
 Charges à répart./plus.exerc0000
 Primes de rembt des oblig.  0000
 Ecarts de conversion actif  0000
                         Total 0000
                                                                                   
     T O T A L    A C T I F    15 671 3758 220 2437 451 1327 898 431
                                                          Net au               Net au      
                                                         30/06/13       30/06/12
 * CAPITAUX  PROPRES                                                           
 Capital social ou individ.                 2 913 3012 913 301
 Primes d'émission,fusion,app.              00
 Ecarts de réevaluation                     2 433 3102 433 310
 Réserve légale                             192 900187 852
 Réserves statu.ou contract.                00
 Réserves réglementées                      284 318284 318
 Autres réserves                            29 60029 600
 Report à nouveau                           876 024913 796
 Résultat   exercice               -35 81195 710
                                                                               
 Subventions d'investissement               00
 Provisions réglementées                    00
                         Total              6 693 6426 857 887
                                                                               
 * AUTRES FONDS PROPRES                                                        
 Prod.d'émission titr.particip              00
 Avances conditionnées                      00
                         Total              00
                                                                               
 * PROV./ RISQUES ET CHARGES                                                   
 Provisions pour risques                    00
 Provisions pour charges                    11 23656 638
                         Total              11 23656 638
                                                                               
 * DETTES                                                                      
 Emprunts obligat.convert.                  00
 Autres emprunts obligataires               00
 Emprunts et dettes établ.créd              00
 .Emprunts                                  00
 .Découvert,concours bancaires              6082067512
 Emprunts et dettes financ.div              209399202258
 .Divers                                    00
 .Associés                                  00
 Av.& acptes recus/cdes en crs              00
 Dettes fournisseurs/cpts rat.              206 109175 820
 Dettes fiscales et sociales                00
 .Personnel                                 2451258995
 .Organismes sociaux                        63 33664 075
 .Etat impôts sur bénéfices                 00
 .Etat taxes sur chif. affair.              02 606
 .Etat obligations caution.                 00
 .Autres dettes fiscal.& soc.               40 37828 005
 Dettes/immob.et cptes rattac.              00
 Autres dettes                              141700384635
                                                                               
 Produits constatés d'avance                00
                         Total              746 254983 906
 * COMPTES DE REGULARISATION                                                   
 Ecarts de conversion passif                00
                                                                               
     T O T A L    P A S S I F               7 451 1327 898 431

                                      du 01/01/13 du 01/01/12
                                      au 30/06/13 au 30/06/12
                                                      
     PRODUITS                                         
 Ventes de marchandises      00
 Production vendue           1 436 9931 654 293
 Production  stockée         00
 Subventions d'exploitation  00
 Autres produits             6 7731 860
                         Total 1 443 7661 656 153
                                                      
                                                      
     CONSOMMATIONS M/SES & MAT                        
 Achats de marchandises      00
 Variation de stock(m/ses)   00
 Achats de m.p. & aut.approv.00
 Variation de stock (m.p.)   00
 Autres achats & charges ext.806 769957 456
                         Total 806 769957 456
                                                      
                                                      
     MARGE SUR M/SES & MAT     636 997698 697
                                                      
                                                      
     CHARGES                                          
 Impôts,taxes et vers. assim.27 14246 117
 Salaires et traitements     235 380268 088
 Charges sociales            90 315123 989
 Amortissements et provisions319 638310 220
 Autres charges              00
                         Total 672 475748 414
                                                      
                                                      
     RESULTAT D'EXPLOITATION   -35 478-49 717
                                                      
 Produits financiers         7 234293 083
 Charges financières         6 38794 684
          Résultat financier   847198 399
                                                      
 Opérations en commun        00
                                                      
     RESULTAT COURANT          -34 631148 682
                                                      
 Produits exceptionnels      9 0210
 Charges exceptionnelles     10 2011 263
          Résult.exceptionnel  -1 180-1 263
                                                      
                                                      
 Participation des salariés  00
 Impôts sur les bénéfices    051 709
                                                      
                                                      
     RESULTAT DE L'EXERCICE    -35 81195 710

RAPPORT DU PRESIDENT POUR LE PREMIER SEMESTRE 2013

          (En milliers d'euros)

Le chiffre d'affaires s'est élevé pour le premier semestre 2013 à 1.436  soit une diminution de 13,18 % par rapport au premier semestre 2012 soit 1.654.

Les charges d'exploitation s'élèvent à 1.479 contre 1.705 en juin 2012, soit une baisse de 13,25  % dû à une baisse des frais généraux pour 150, une baisse des impôts et taxes de 19, une baisse des charges sociales de 65 et une augmentation des dotations aux amortissements de 9.

 Au premier semestre 2012, le résultat d'exploitation s'élève à -35 au lieu de -49 pour le premier semestre 2012 soit une baisse de 14 compte tenu d'une baisse du chiffre d'affaire de 218.

Les produits financiers s'élèvent à + 7 contre + 293 en juin 2012 soit une diminution de 286. Cet écart provient de la réalisation d'une partie du portefeuille titres détenus par la société afin de faire face aux risques à la trop importante volatilité du marché actions sur l'exercice précédent et peu d'opération sur l'exercice.

Les charges financières s'élèvent à - 6 ; il en résulte un gain financier net de + 1 contre + 198 au 30/06/2012.

Le résultat courant s'élève à - 34 contre + 149 au 30/06/2012 soit un écart défavorable de + 183.

Le résultat exceptionnel s'élève à -1 et le résultat d'entreprise à - 36 contre + 95 au 30/06/2012. Après impôts sur les sociétés de 0 le résultat net s'élève à - 35 contre + 95 au 30/06/2012 soit un écart défavorable global de 130.

Notre chiffre d'affaires est en baisse à cause d'une activité saisonnière médiocre surtout en juillet. Le niveau d'activité du troisième trimestre 2013 ne  laisse pas présager un bon exercice 2013 en espérant que la valeur financière de nos titres de placement au 31/12/2013 ne subisse pas une baisse en bourse trop importante.

TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES
(en milliers d'euros)EXERCICE N
A1Capitaux propres à la clôture n-1 avant affectations6863152
2Affectation du résultat à la situation nette par l'AGO-133700
3Capitaux propres proposés à l'ouverture de l'exercice N6729452
BApports reçus avec effet rétroactif à l'ouverture de l'exercice N0
1Variation du capital0
2Variation des autres postes0
C(= A3 + B) Capitaux Propres à l'ouverture de l'exercice après apports6729452
rétroactifs
DVariations en cours d'exercice32724
1Variations du capital0
2Variations des primes, réserves, report à nouveau32724
3Variations des provisions relevant des capitaux propres0
4Contreparties des réevaluations0
5Variations des provisions reéglementées et subventions d'équipement0
6Autres variations0
ECapitaux propres au  bilan de clôture de l'exercice N avant AGO (= C + D)6762176
FVARIATION TOTALE DES CAPITAUX PROPRES AU COUR DE L'EXERCICE32724
(= E-C)
Gdont : variations dues à des modifications de structure au cours de l'exercice0
HVARIATION DES CAPITAUX PROPRES AU COURS DE L'EXERCICE HORS OPERATIONS32724
DE STRUCTURE (F-G)

Flux de trésorerie liés à l'activitéMONTANT
Résultat net [des sociétés intégrées (1)]-35
Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou non liés à l'activité :
- Amortissements et provisions320
- Variation des impôts différés0
- Plus-values de cession, nettes d'impôt0
- Quote-part dans le résultat des sociétés mises en équivalence (1)0
Marge brute d'autofinancement [des sociétés intégrées (1)]0
Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence (1)0
Variation du besoin en fonds de roulement liés à l'activité126
Flux net de trésorerie généré par l'activité411
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement
Acquisitions d'immobilisations-283
Cessions d'immobilisations, nettes d'impôt0
Incidence des variations de périmètre (1)0
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement-283
Flux de trésorerie liés aux opérations de financement
Dividendes versés aux actionnaires [de la société mère (1)]-133
Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées (1)0
Augmentations de capital en numéraire0
Emissions d'emprunts0
Remboursements d'emprunts0
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement-133
Variation de trésorerie -5
Trésorerie d'ouverture1262
Trésorerie de clôture1257
VARIATION TRESORERIE-5

Règles et Méthodes Comptables

Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales

applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Le bilan de l'exercice présente un total de 7 451 132 euros.

Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 1 460 021 euros et

un total charges de 1 495 831 euros, dégageant ainsi un résultat de -35 811 euros.

L'exercice considéré débute le 01/01/2013 et finit le 30/06/2013.

Il a une durée de 6 mois.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base :

- continuité de l'exploitation.

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.

- indépendance des exercices.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des

coûts historiques.

Aucun changement dans les méthodes d'évaluation et dans les méthodes de présentation n'a été apporté.

Les principales méthodes utilisées sont :

Immobilisations

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires,

hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de

la durée normale d'utilisation des biens.

Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute constituée par le

coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une

provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

Le patrimoine de l'entreprise a fait l'objet d'une expertise immobilière en 2007 qui valorise le patrimoine

immobilier (Terrain et constructions hors agencements dédiés à ces mêmes immobilisations) pour une valeur

globale de :18.111 k€.

La société a procédé à une réévaluation légale en 1976 concernant les terrains, les constructions et le fond de

commerce.

La réévaluation avait porté pour les terrains à une valeur globale de 2.492 k€ et le fond de commerce

à 50 k€ et depuis cette date aucune réévaluation n'a été réalisée.

Stocks et en cours

Les matières et marchandises ont été évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais

accessoires).

Les produits en cours de production ont été évalués à leur coût de production.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute et le cours du

jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée lorsque cette

valeur brute est supérieure.

Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des difficultés

de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.

Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur valeur brute,

conformément aux principes comptables.

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

Achats

Les frais accessoires d'achat payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achat, mais

ont été comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature.

ETAT DES IMMOBILISATIONS
VALEUR DEBUT D EXERCICE AUGMENTATIONS DIMINUTIONS VALEUR FIN D EXERCICE
Immobil. incorporelles
Frais d'établissement 0 0 0 0
Frais de recherche & develop 0 0 0 0
Concessions,brevets 0 0 0 0
Fonds commercial 308 185 0 0 308 185
Autres immob.incorp/av. acpt 0 0 0
Immobil. corporelles
Terrains 2 492 111 0 0 2 492 111
Constructions sur sol propre 1 247 568 0 0 1 247 568
Inst.techn.mat.et out.indust 7 995 409 277 262 0 8 272 671
Autres immobilisations corp. 1 782 288 6 039 0 1 788 327
Immob. en cours / av. acptes 0 0 0 0
Immobil. financières
Participations & créances ra 205 384 0 0 205 384
Autres titres immobilisés 0 0 0 0
Prêts 0 0 0 0
Autres immobilisations finan 0 0 0 0
Total 14 030 945 283 301 0 14 314 246

ETAT  DES AMORTISSEMENTS
VALEUR DEBUT

 D EXERCICE
AUGMENTATIONSDIMINUTIONSVALEUR FIN

D EXERCICE
                                                    
   Immobil. incorporelles                                                          
 Frais d'établissement       0000
 Frais de recherche & develop0000
 Concessions,brevets         0000
 Fonds commercial            0000
 Autres immob.incorp/av. acpt25 867631026 498
                                                                      0
   Immobil. corporelles                                               0
 Terrains                    0000
 Constructions sur sol propre         1 231 8113 37101 235 182
 Inst.techn.mat.et out.indust6 339 254311 69406 650 948
 Autres immobilisations corp.161 3343 9420165 276
 Immob. en cours / av. acptes0000
                                                                                   
                         Total 7 758 266319 63808 077 904

ETAT DES  PROVISIONS
VALEUR DEBUT D EXERCICEAUGMENTATIONSDIMINUTIONSVALEUR FIN D EXERCICE
Autres prov.risq.et charges11 2360011 236
Autres prov pour depreciation142 34000142 340
Procvision sur titres de participation000
0
                         Total 153 57600153 576

ETAT DES ECHEANCES DES CREANCES ET DES DETTES
CADRE A ETAT DES CREANCES MONTANT BRUT A - 1 AN A + 1 AN
Créances rattaché a des participations
Autres immobilisations financieres 0 0 0
Clients douteux ou litigieux 0 0 0
Autres créances clients 0 0 0
Personnels et comptes rattachés 900 900 0
Sécurité sociale et autres orgnaismes sociaux 0 0 0
Etat impôt sur les bénéfices 29642 29642
Autres taxes sur la valeur ajoutée 29353 29353
Collectivité autres impôts et taxes 0 0 0
Groupe et associé 0 0 0
Débiteurs divers 27 700 27700
Charges constatés d'avance 4 683 4683 0
Total 92 278 92 278 0
Renvois
dont - prêts accordés en crs exercice / rbts obtenu
Prêts et avances consenti aux associes
CADRE B ETAT DES DETTES MONTANT BRUT A - 1 AN de 1 à 5 à + 5 ans
Emprunts oblig conv
Autre emp obligataire 0 0 0 0
Emp et dettes à - 2 ans 60820 60820 0 0
Etabl credit à + 2 ans 0 0 0 0
Empr et dette financieres divers 91 064 91064 0 0
Founisseurs et cpte rattachés 206 109 206109 0 0
Personnels et cpte rattachés 24512 24512
Séc.social et autres org 56907 56907
Etat impôts sur les bénéfices 0 0
Autres taxe valeur ajoutée 0 0 0 0
Publique autres impots et taxes 46 808 46808 0 0
Groupe et associés 260 035 260035
Autres dettes 0 0 0 0
Total 746 255 746 255 0 0
Renvois
dont - prêts accordés en crs exercice / rbts obtenu
Prêts et avances consenti aux associes

AUTRES INFORMATIONS
1) REEVALUATION LEGALE
LIBELLEMONTANTS
REEVALUATION LEGALE2433309
2) FOND DE COMMERCIAL
LIBELLEMONTANTS
FOND DE COMMERCIAL278981
3) COMPOSITION SOCIAL
NombreValeur nominal
Actions et parts sociales19110001,52
au début de l'exercice
Actions et parts sociales19110001,52
à la fin de l'exercice
4) REMUNERATION DES DIRIGEANTS
Rémuneration allouées aux membres
des organes d'administration0 €
des organes de direction0 €
des organes de surveillance0 €
5) EFFECTIF MOYEN
PERSONNEL SALARIEPERSONNEL MIS
A DISPOSITION
DE L ENTREPRISE
Cadre20
Agents de maîtrise et techniciens00
Employés150
Ouvriers00

Attestation du rapport financier semestriel

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport semestriel d'activité présente un tableau fidèle des événements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre les parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.

Marie Catherine SULITZER

  P.D.G.

 
min-width:0.0161in;